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薪税服务政策圆桌论坛:涉税服务机构的新机遇
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       2018年是中国个税税制2.0元年,国家进行了一系列重大个税改革,个人所得税法改革和社保费由税务机关统一征收等新政出台,在给纳税人带来诸多便利的同时,风险管控也随之而来,企业、个人及涉税服务机构的工作人员不得不面临的新挑战和新风险。

  顺应当下趋势,符合各方期待。1月19日,以“薪税服务政策”为主题的圆桌论坛在2019年度CCPA中国税务年会暨薪税师分享会上展开,财才网CEO张成先生主持了本次圆桌论坛,中税税务咨询股份有限公司轮值CEO高晟先生、人力资源和社会保障部劳科所研究员李天国博士、上海人才服务行业协会秘书长朱庆阳先生等嘉宾参与了圆桌论坛。

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         会上,高晟先生从立法者到执行者的角度探讨了薪税服务的现状与涉税机构的发展方向。

  最新个税改革

  有利于提升个税在调节收入分配中的作用

  在个税改革前,税务服务专业机构主要服务于有一定规模的企业,个税因为汇算清缴流程简单,则由人力资源部门直接负责,财务部门配合。自然人往往选择代扣代缴税务服务,已经形成一定的纳税意识,但对税务问题没有足够重视,尚未形成纳税人意识。

  但是,到了2018年,中国个税税制进入了2.0时代,累计预扣与汇算清缴流程变得更加复杂,因此人力资源行业的税务服务需要加快专业化进程以适应行业需求。

  个税改革对中国社会将产生深远影响,将工资薪金、劳务报酬、稿酬以及特许权使用费所得等劳动收入合并在一起,实行综合课征,对于纠正之前因收入来源不同所导致的税负不公,具有显著的作用,并积极有效地培养了整个社会的纳税人意识。

  个税改革增加风险同时扩大机遇

  全中国的高净值人群市场大概有2000万

  个人所得税被认为是调节收入分配的重要手段,高净值人士必然是税收的重点对象。个税改革加剧了政策复杂程度,因此更加容易引起税务风险。

  现行的个税政策倒逼自然人开始思考税务筹划的问题,尽管总局推出了简化流程的工具化软件来推动改革的进程。但是,中国的高净值人群大概有2000万,税局提供的基本功能无法满足高净值人群的需求,为税务专业机构创造了更多的税务筹划空间,在线产品配合税务师一对一咨询服务可能成为未来税务服务整体趋势。准确把握政策规定,对综合所得进行整体规划设计分析,找到最佳方案,有效降低税赋,这是针对高净值人群的税务服务核心原则。

  个税服务机构需将市场垂直细分

  探索创新合作模式

  个税改革对涉税机构来说是一个机会,市场很大,但是吃透市场很难。各个服务机构都在寻找解决办法,是瞄准高净值用户还是走流量迅速扩大市场,提供标准化服务还是专注一对一服务,一定要进一步细分市场和人群,探索创新合作模式。

  本次圆桌论坛提出了薪税服务未来主要的五个服务发展方向。

  薪税服务未来发展五大方向

  § 第一类服务是薪税培训、薪税规划、薪税咨询;

  § 第二类服务是中介代理类业务,如人力资源外包服务及税务代理服务中的税费申报与缴纳等;

  § 第三类服务是工具应用类服务,包括薪税服务2.0级应用软件、信息安全软件、薪税服务应用1.0级人工智能及后续发展的2.0级或3.0级人工智能等;

  § 第四类服务是薪税服务形成大数据后的云计算应用平台,应用场景如招聘中的背景调查,互联网金融服务等;

  § 第五类服务是基于区块链、5G或更高级别发展的数字经济时代的智人至神人类级服务。

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        随后,中税税务咨询股份有限公司技术总监王志刚先生发布了企业个税管理解决办法和中税集团开发的新一代个税服务智能产品及服务。

  企业个税管理面临诸多挑战

  § 第一,个税改革增加了大量员工和企业的互动与咨询,为员工提供个税服务给大企业带来巨大工作量。

  § 第二,由于个税计算采用了累计预扣算法,且计算个税需要依赖员工提交的专项附加扣除信息以及员工已经预缴的税款,因此存在算薪困难的问题。

  中税新一代企业个税智能产品及服务可以帮助企业解决个税改革产生的这些问题,帮助企业简便得把税算准,减少纳税成本,不留风险。中税企业个人所得税管理系统产品支持saas化和企业端的部署,支持对接HR系统和税局扣缴客户端。帮助HR进行薪金的自动计算、个性化工资条发放,申报表自动产出。

  中税子公司中税标准税务师事务所有限公司在提供日常咨询、代理申报、高端咨询筹划等传统服务的同时,推出新一代企业个税智能产品中税标准APP,通过全产业链内容智能推荐、业内知名财税专家+AI实时在线实时解决难题、远程教育学习交流平台助力员工成长,无缝对接企业个性化需求。

  个人自身个税管理诉求强烈

  个人围绕自身及其家庭的税务信用管理进入新的局面,中产阶级税务策划的需求强烈,企业经营者和自由职业者等需要更加个性的专业税务服务。围绕个人税务管理需求,中税子公司北京中税汇金智能科技推出“理个税-个税服务向导”互联网服务,通过微信小程序、app、公众号等,将专业咨询能力和网络应用、智能科技紧密衔接,针对个人不同的职业身份和场景,提供个人、家族专业税务咨询和管理服务。